企業(yè)產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)原因多樣，根據(jù)原因的不同，信用風(fēng)險(xiǎn)可分為政治風(fēng)險(xiǎn)、信息風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。一般而言，企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)是由于信用交易雙方存在的信息不對(duì)稱(chēng)和道德風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的。根據(jù)企業(yè)信用管理師多年的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)發(fā)現(xiàn)，產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)的原因，可概括為三個(gè)基本原因，即市場(chǎng)環(huán)境因素、企業(yè)信用管理因素和客戶(hù)自身因素。其中企業(yè)信用管理因素是內(nèi)因，其他兩個(gè)因素是外因。
由此可見(jiàn)，產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)因是企業(yè)沒(méi)有信用管理功能，或者信用管理水平低下。產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)的重大外因是市場(chǎng)環(huán)境的問(wèn)題，包括經(jīng)濟(jì)秩序不良、社會(huì)信用體系沒(méi)有建成、市場(chǎng)上的失信懲戒機(jī)制沒(méi)有運(yùn)轉(zhuǎn)、失信成本很低、商業(yè)道德水平低等。
結(jié)合我國(guó)情況，具體表現(xiàn)為：
1)外部原因
1.缺乏良好的社會(huì)誠(chéng)信環(huán)境。利益驅(qū)動(dòng)下，一些人和企業(yè)有悖于誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)的傳統(tǒng)，制假售價(jià)、合同違約、拖債賴(lài)賬等不誠(chéng)信的事件屢見(jiàn)不鮮。
2.信用法律法規(guī)不完善?，F(xiàn)行法規(guī)對(duì)于信用交易中的債務(wù)人履行契約清償債務(wù)的約束力規(guī)定缺乏足夠的力度，對(duì)故意甚至惡意拖欠貨款缺乏嚴(yán)懲的規(guī)定，對(duì)于信息披露的范圍和隱私保護(hù)缺乏明確的界定。
3.社會(huì)信用體系不健全。社會(huì)信用體系尚不完備，缺乏了解信用交易各方信用狀況的平臺(tái)，缺乏相應(yīng)的懲戒機(jī)制。于是就形成了一個(gè)授信方不了解情況、不敢授信，授信方缺乏監(jiān)管、違約成本低而不重視維護(hù)的怪圈。
2)內(nèi)部因素
1.企業(yè)信用意識(shí)缺乏。企業(yè)的信用意識(shí)是維持良好的社會(huì)信用關(guān)系和信用秩序的基礎(chǔ)。在我國(guó)，企業(yè)間的信用關(guān)系嚴(yán)重扭曲：一些企業(yè)對(duì)于拖欠企業(yè)貨款習(xí)以為常，甚至認(rèn)為拖欠有理，即使有錢(qián)也要拖欠。
2.企業(yè)經(jīng)營(yíng)理念落后。主要表現(xiàn)為企業(yè)激勵(lì)機(jī)制不合理，重銷(xiāo)量，不重收賬成果，盲目利用賒銷(xiāo)擴(kuò)大市場(chǎng)份額，為風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生和積累埋下隱患。
3.信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力弱。目前，我國(guó)大部分企業(yè)都沒(méi)有建立專(zhuān)門(mén)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)控制的信用管理部門(mén)。企業(yè)信用管理缺乏系統(tǒng)性和科學(xué)性，信用政策不科學(xué)，應(yīng)收賬款的日常管理與監(jiān)督未形成制度，對(duì)客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱。
企業(yè)信用管理是對(duì)企業(yè)的受信活動(dòng)和授信決策進(jìn)行的科學(xué)管理。廣義來(lái)說(shuō)企業(yè)獲得他人授信和授予他人信用而進(jìn)行籌資和投資為目的的管理活動(dòng)都屬于企業(yè)信用管理，而狹義企業(yè)信用管理是指通過(guò)制定信用管理政策，指導(dǎo)和協(xié)調(diào)內(nèi)部部門(mén)的業(yè)務(wù)活動(dòng)，對(duì)客戶(hù)信息進(jìn)行收集和評(píng)估，對(duì)信用額度的授予、債權(quán)保障、應(yīng)收賬款回收等交易環(huán)節(jié)進(jìn)行全面監(jiān)督，以保障應(yīng)收賬款安全和及時(shí)回收的管理?？偨Y(jié)為企業(yè)信用管理主要內(nèi)容包含客戶(hù)檔案管理，客戶(hù)授信，應(yīng)收賬款管理和商帳催收等。
